专项调查服务是齐同华审咨询的核心产品，位列反舞弊调查（不敢腐）系列产品1号位。当企业发生内部人员贪腐、拿回扣、挪用资金、内外勾结诈骗等损害公司利益的违法犯罪行为时，可提供一站式服务解决方案：即使客户企业仅掌握初步疑点、未有实质性证据，我们也能通过专业调查手段还原案件事实真相，获取符合司法标准的证据，全程协助客户企业对接司法机关，推动案件立案、起诉、审理，追回赃款，挽回损失，完善内控，全面维护企业合法权益。
服务全流程：接案 → 初查 → 取证 → 定性 → 移送 → 追赃 → 完善 → 结案。
针对痛点与自测工具
全球职务舞弊调查报告显示，亚太地区企业职务舞弊损失中值达 20 万美元（约合人民币 145 万元），其中高管舞弊造成的损失更是普通员工的 7 倍。更严峻的是，全球范围内仅 10% 的企业能成功追回全部损失，61% 的企业未追回任何经济损失。
当企业发现内部舞弊线索时，往往陷入难以自行突破的三大核心困境：
- 内部调查：能力限制等因素影响，查不清事实；
- 证据不足：无法立案，难以追究嫌疑人责任；
- 涉案资产转移：难以追回损失。
这些困境的根源在于，企业内部常规自查与专业反舞弊机构专项调查，在能力边界上存在本质差异：
当企业出现以下情况时，说明已经存在极高的舞弊风险，需要立即启动专业的反舞弊专项调查：
- 收到涉及大额资金或核心岗位人员的实名或匿名举报；
- 财务数据出现无法用正常经营解释的异常波动；
- 在高管离职、岗位调整或常规内部审计过程中发现违规操作线索；
- 供应商、客户出现异常合作行为，疑似存在利益输送；
- 企业筹备上市、并购或融资，需要全面排查可能影响资本运作的重大舞弊风险。
1分钟风险自测表——如果您的企业遇到以下问题，请打"√"：
- □ 收到匿名举报但缺乏直接证据，无法核实真伪
- □ 内部自查数月，始终查不清舞弊事实和资金流向
- □ 掌握部分线索，但证据不符合司法标准无法立案
- □ 案件判决后，涉案资产已被转移，无法追回损失
- □ 核心业务负责人涉嫌舞弊，担心处理不当影响业务
- □ 海外子公司 / 项目出现异常，国内团队无力调查
- □ 供应商与内部人员疑似勾结，但无法证明利益关联
- □ 高管离职审计发现财务异常，需要专业第三方介入
自测结果：勾选 4 个及以上为高风险，建议立即启动反舞弊案件调查，止损挽损；勾选 2-3 个为中风险，建议进行反舞弊专项审计，排查隐患；勾选 0-1 个为低风险，建议关注常年企业合规顾问咨询服务，防范风险。
解决方案
我们严格遵循"专项调查 - 配合司法移送 - 退赃挽损"的标准化服务流程，确保每一个环节都能得到专业、高效的处理。
- 专项调查：低证据起点入手调查，固定完整司法证据链。区别于普通企业内部自查，我们以刑侦式办案思维开展调查，具备低质量证据入手调查的专业能力：线索深度挖掘——通过资金流水穿透工具、电子数据取证系统，提取分析系统日志、审批轨迹、邮件、手机数据等多源信息，构建人物关系与资金流向图谱，从碎片化信息中发现隐蔽舞弊线索；全维度调查取证——开展现场勘查、文件真伪比对、第三方合规访谈，获取虚假材料原件、异常交易记录、证人证言等关键证据，所有取证流程对齐司法标准；案件定性研判——由前政法审计机关专家团队对案件进行法律定性，明确涉案罪名、涉案金额及证据链完整性，出具《专项调查报告》，作为客户企业内部决策的重要依据。
- 配合司法移送：服务刑事诉讼全流程。我们熟悉司法机关的服务流程与材料要求，能够高效协助客户完成司法对接：标准化报案材料准备——按照公安机关立案要求，配合整理全套证据材料，辅助撰写专业报案书、法律意见书等；全程司法跟进——协助客户企业对接公安、检察院、法院，推动案件受理、立案、批捕、公诉及审判流程；专业力量支持——配备专属会计师、律师顾问团队，提供全流程专业意见，提前做好风险防控，保障案件顺利推进。
- 追赃挽损：最大化挽回企业经济损失。我们将追赃挽损作为案件办理的核心目标之一，通过多种途径帮助客户企业追回赃款，挽回损失：隐匿资产追查——依托审计监察人员联盟资源和项目实战经验，追查涉案人员隐匿的银行账户、房产、股权、车辆等各类资产；多途径追赃——配备专属律师顾问团队，综合运用刑事追赃、民事诉讼、财产保全等法律手段，最大限度追回经济损失；长效防控——针对案件暴露出的管理漏洞，出具《管理建议书》，帮助客户企业建立健全内部管理制度，堵塞漏洞，防止类似问题再次发生。
项目阶段与关键交付物：整个调查过程具体可分为11个清晰、可控的阶段，每个阶段都有明确的工作内容和对应的交付成果，确保项目全程透明：
价值承诺
本服务在配合客户企业处置内部职务犯罪分子，形成强震慑效果的基础上，同步聚焦最大化挽回经济损失，完善企业内部控制、防范风险，为客户企业可持续、健康发展保驾护航。
直接收益
- 证据严格对齐刑事诉讼标准固定，确保证据链合规合法，大幅提升立案和起诉概率；
- 依托审计监察人员联盟资源和项目经验，追查隐匿资产，配合客户企业协助司法机关采取财产保全措施；
- 专业团队全程协助客户企业对接司法机关，大幅节省人力和时间成本。
间接收益
- 查办典型案件形成内部震慑，降低未来同类舞弊风险；
- 梳理管理漏洞并提出可落地整改建议，帮助企业完善内控体系；
- 严格控制案件知情范围，避免信息泄露和声誉损害；
- 排查重大合规风险，为上市、并购、融资等资本运作扫清障碍。
反舞弊专项调查受多种客观条件限制，存在一定的不确定性。若客户企业无法提供必要的基础资料，或不能在调查过程中给予充分配合，可能会对调查的推进进度和最终结果产生不利影响。
我们为谁服务
本服务精准匹配面临重大舞弊风险或已发生的舞弊案件，亟需第三方专业反舞弊力量支持的企业客户。
- 行业：制造业、建筑业、房地产、互联网、金融、跨境贸易、半导体、能源等舞弊高发行业；
- 阶段：快速扩张期、并购整合期、上市筹备期等重要节点；
- 企业规模：年营收5000万以上优先；
- 组织特征：有分支机构、海外业务、高频采购/销售/广告宣传或外包业务。
核心决策人及关注点：创始人/CEO 最需要关注企业整体稳定、经济损失挽回和长期风险防控；CFO/财务总监最需要关注资金安全、财务合规和被侵占资产追回；纪检监察/审计负责人最需要关注案件查办效率、结果和内控体系完善；销售副总/业务负责人最需要关注业务团队稳定和业务流程合规。
标杆案例
- 某大型制造企业关键设备采购舞弊案：查实内外勾结，降本2500万元 + 采购机制重构。揭露采购负责人与供应商内外勾结的隐蔽利益链条，推动涉案设备采购重新招标，单个基地直接降本挽损约 500 万元，整体降本约 2500 万元，同步推动建立采购全流程标准化风控机制。
- 某房地产开发集团核心业务负责人舞弊案：查清隐形腐败，追回损失1.17亿元 + 内控整改。在保障企业日常经营不受影响的情况下，查实公司核心业务负责人利用业务优势长期绕开监管、通过关联交易与异常定价实施隐蔽舞弊的完整事实，最终完成责任认定，追回经济挽损1.17亿元，并以问题为导向，建立健全企业内部控制体系，并持续优化业务流程。
- 某综合集团公司高管职务侵占案：查明虚构事实，移送司法，完善内控。查实集团高管通过虚增项目成本、虚构外包业务套取公司资金的犯罪行为，固定符合司法标准的完整证据链，配合企业推动案件顺利立案并移送司法机关，同步完善集团内部管控机制。
合作机制
我们采用透明、灵活、风险共担的合作机制，最大程度降低客户的决策成本和合作风险。
- 投入方式：节点式付费，前期需求洽谈与案前研判0费用，合同签订后按调查成果分阶段支付。
- 时间周期：根据案件复杂程度定制，重大案件可加急处理。
- 团队配置：项目总监1人 + 项目经理1-3人 + 调查专员2-6人 + 电子数据取证工程师1人。
- 最小可行试点：可先开展案前评估，出具项目实施方案和合同报价方案（不收取任何费用）后，再决定是否签订合同开始合作。
核心优势
- 实战基因：政法审计机关 + 世界500强企业复合背景团队。核心团队由前省级政法审计机关公职人员及世界500强企业审计监察负责人组成，累计承办重大企业职务犯罪案件500+起，移送司法机关超100人，累计追回经济损失超20亿元，掌握从线索挖掘、证据固定到配合司法移送的全流程实战能力。
- 技术壁垒：AI 驱动的数智化调查体系。拥有由全球头部跨国集团软件专家领衔的技术团队，深度融合算法技术、人工智能海量数据挖掘、计算机远程数据提取等多种手段，能够从海量数据中快速识别舞弊风险点，大幅提升调查效率、效果。
- 结果导向：节点式付费，对结果负责。摒弃行业通用的按人工时收费模式，采用"定制化方案 + 透明化节点付费"，案前评估阶段0费用，签约后按调查启动、证据固定、配合司法移送等关键节点分阶段支付，用结果说话，降低客户决策风险。
- 全球协同：48 小时快速响应网络。依托境内北京、广州、上海、成都、武汉五大区域公司，联动香港、新加坡、迪拜、伦敦、墨西哥城、约翰内斯堡六大海外办公室，联合审计监察人员联盟10000+行业专业人员，快速响应客户的即时需求。
齐同华审咨询作为100%聚焦企业反舞弊服务的咨询机构，始终肩负"打击职务犯罪，维护企业合法权益"的使命，致力于为全球企业提供专业、高效、可信赖的反舞弊咨询服务。