企业经营如逆水行舟，既要应对市场竞争的惊涛骇浪，更要警惕潜伏在“合作桌”和“办公桌”后的经济犯罪暗礁。
近日，重庆市公安局经侦总队通报了近期重庆警方破获的3起涉企犯罪案件，涉案总金额超5300万元，涉及合同诈骗、非国家工作人员受贿、职务侵占三大高发类型。这3起案件都反映出，涉事企业因管理松懈致使内控“失灵”，让不法人员有了可乘之机，广大企业经营者务必注意防范。
01
“共同投资、高额回报”，这样的合作邀约曾让重庆某投资公司心动不已。2024年11月，该公司与合作方王某达成3000余万元的投资协议，本以为是双赢的商机，却不料陷入了精心编织的骗局。
王某以共同经营为幌子，伪造出资证明、虚构项目，将巨额资金悄悄转移至自己实际控制的公司及个人账户，全部用于购置房产和个人挥霍。直至资金无法追踪，投资公司才发现被骗，紧急向警方报案。
幸运的是，重庆警方迅速介入，在王某准备偷渡出境时将其抓获。为避免王某控制的多家实体公司陷入全面停工，警方在依法查封涉案房产的同时，变更强制措施为取保候审，为企业留出生存空间。最终，仅用1个月时间，王某便全额退回3000余万元涉案资金，实现了“办一个案件，救两家企业”的良性结果。
合作前的“背景调查”不是多余动作，而是保命防线。企业经营者签署合同前要全面评估合同内容以及合作方的履约能力。在合同履行过程中，要定期对资金和货物的流向进行跟踪核查。很多企业因急于拓展业务，忽略了对合作方履约能力、过往业绩的全面评估，给了骗子可乘之机。
02
如果说外贼的骗局让人防不胜防，那么“内鬼”的背叛则更具毁灭性。重庆某企业的7名“蛀虫”，用5年时间内外勾结，让公司在高价采购次等原材料的泥潭中持续失血。
案件的突破口源于一份异常的原材料数据——供应商张某供应的原材料占比超80%，且多次出现数据改动痕迹，导致原材料以次充好。调查发现，张某与企业赵某、马某有私下接触，二人皆曾授意员工更改数据；张某以每吨原材料返还50元为诱饵，使马某对供货材料故作不知；为赵某免费提供价值200余万元的装修服务，并前后两次行贿现金60万元，致企业高价购入次等原材料。
经进一步侦查发现，经销商金某向赵某行贿，让赵某为其申请不合规的优惠价格、花较大成本定制个性化产品等；还有销售部两名管理人员和一名业务员，接受着金某送来的不义之财。直至2024年7月企业报案，这场持续5年、涉案830余万元的受贿案才浮出水面，7名涉案人员全部被清除。2025年1月，该案已依法移送审查起诉。
内部监管的“真空地带”，就是腐败滋生的温床。当供应商、员工、经销商形成利益闭环，企业的成本管控、质量把关便会彻底失效。
03
法定代表人本应是企业的“掌舵人”，但重庆某餐饮公司的尚某，却把公司变成了自己的私人“提款机”。2019年1月起，尚某利用职务便利，通过重复记账、伪造汇款凭证等手段，持续5年侵占公司资金1500余万元。
经查，尚某自2019年1月起，通过重复记账、伪造汇款凭证等手段持续侵占公司资产，用于偿还私人债务和奢侈消费，直接导致企业多项业务停摆，濒临破产，300余名员工的就业面临危机。2024年11月企业报案后，重庆警方仅用58天就完成了从立案侦查到移送起诉的全流程，抓获尚某并查封其名下多处涉案资产。
最终，尚某被判处有期徒刑8年10个月。案件办结后，警方并未止步，而是主动为企业提供内部管理整改建议，帮助堵塞财务漏洞，让企业重焕生机。
关键岗位的“绝对权力”，必然导致绝对风险。不管公司规模大小，都要做好内部管理。对财务审批、监督等关键环节，要设置多人审核。对法定代表人、高层管理、财务等关键岗位，要有制度约束，缺乏制度约束的权力，终将成为吞噬企业的黑洞。同时，要向员工普及法律知识，增强守法意识，一旦发现相关线索，立即举报。
企业的健康发展，离不开合规的经营环境。守住“内外两道关”，才能在市场竞争中行稳致远。
这3起案例的警示防范作用毋庸置疑，建议企业主转发给核心管理团队，从今天起开展内部自查，堵塞管理漏洞——与其事后追悔，不如事前防范！
（部分内容来源：重庆日报）
